Kunnanhallitus
Pöytäkirja 18.11.2022/Pykälä 103

SIV 18.08.2022 § 79 

 Valmistelija: Anna-Kaarina Uusitalo, 044 595 0574 

Tarkastuslautakunta on arvioinut ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet toteutuneet. Arviot on kirjattu arviointikertomukseen.

Arviointikertomuksessa sivistyslautakunnan osalta todettiin, että toiminnan raportointi on kattava ja toiminnallisia tavoitteita mitataan määrällisin mittarein.

Arviointikertomus ei sisältänyt suoria toimenpide-ehdotuksia lukuun ottamatta vaikuttavuuden arviointia, jonka lisäämistä esitettiin.

 Toimialajohtaja: Lautakunta käsittelee arviointikertomuksen ja merkitsee sen tiedoksi ja jatkossa kiinnittää huomiota vaikuttavuuden arvioinnin lisäämiseen.

 Päätös: Hyväksyttiin esityksen mukaan.

 Täytäntöönpano: kunnanhallitus

TEKN 25.10.2022 § 69 

 Valmistelija: Marko Väyrynen, 0405592084 

Tarkastuslautakunnan vuoden 2021 arviointikertomus on toimitettu teknisen lautakunnan jäsenille.

 Toimialajohtaja: Tekninen lautakunta 1) käy keskustelun arviointikertomuksen teknistä toimialaa koskevista havainnoista ja suosituksista ja niiden johdosta tehdyistä toimenpiteistä ja 2) valtuuttaa teknisen johtajan antamaan vastauksen kunnanhallitukselle.

 Päätös: Hyväksyttiin esityksen mukaisesti.

 Täytäntöönpano: kunnanhallitus

KH 18.11.2022 § 103  

1722/00.03.01/2022  

 Valmistelija: Henri Pätsi, 040 655 1714 

 Kuntalain 121 §: mukaan: Kunnanhallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin arviointikertomus antaa aihetta.

 Valtuusto on käsitellyt arviointikertomuksen vuodelta 2021 21.6.2021 § 24 ja päättänyt pyytää arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista ja suosituksista vastauksen kunnanhallitukselta syksyllä 2022 ennen talousarviokäsittelyä. Kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen vastaukset tulee toimittaa tiedoksi valtuustolle ja tarkastuslautakunnalle.

 Pormestari: Kunnanhallitus lausuu vuoden 2021 arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista ja suosituksista sekä niiden johdoista tehdyistä toimenpiteistä seuraavaa (lainaukset arviointikertomuksesta lainausmerkeissä):

"Tarkastuslautakunta esittää tavoiteasetannan ja toteutumisen mittareiden kehittämistä enemmän konkreettisempaan suuntaan. Osaan tavoitteista on asetettu mittari, muttamittarin tavoitearvoa ei ole määritetty. Toimenpiteiden tarkoituksena on lisätä vaikuttavuutta. Tavoitteiden toteutumisen vaikuttavuuden mittaamista voisi myös kehittää."

> Valtuusto on hyväksynyt uuden kuntastrategian vuosille 2022-2025 kesäkuussa 2022. Strategian yhteydessä hyväksyttiin tavoitteen, toimenpiteen, aikataulun ja mittarin sisältävät strategiataulukot. Vuoden 2023 talousarvion valmistelussa on kiinnitetty erityistä huomiota siihen, että talousarviovuodelle on määritetty paitsi konkreettiset toimenpiteet myös mahdollisimman hyvät mittarit, joilla tavoitteen toteutumista voidaan tarkatella suhteessa talousarviovuoden lopun ja strategiakauden lopun tavoitetilaan.

"Tarkastuslautakunta toteaa, että sosiaali- ja terveyspalveluiden osalta tilinpäätöksessä ei ole esitetty toiminnan suoritteita, esim. hoitoon pääsyä. Ainoana mittarina esitetty asiakastyytyväisyys maalis-joulukuun tilastoinnin perusteella on korkealla tasolla. Asiakastyytyväisyyden keskiarvo on 96. Tarkastuslautakunta esittää, että mm. hoitotakuuseen ja käsittelyaikoihin liittyviä mitattavia tavoitteita voisi ottaa käyttöön. Toimintakatetavoite ylittyi."

> Sosiaali- ja terveyspalvelut siirtyvät 1.1.2023 Kainuun hyvinvointialueen järjestettäviksi. Toimintakatetavoitteen ylittyminen johtuu budjetoinnin epätarkkuudesta, ja sosiaali- ja terveyspalveluista aiheutuva nettomeno oli ulkoistamissopimuksen mukainen.

"Vaikuttavuuden arviointia voisi Iisätä" (koskee sivistystoimialaa).

> Sivistystoimiala kiinnittää jatkossa huomiota vaikuttavuuden arvioinnin lisäämiseen.

"Tarkastuslautakunta toteaa, että teknisen toimialan toiminnalliset tavoitteet saavutettiin osittain. Teknisessä toimessa on tapahtunut henkilöstömuutoksia sekä otettu uusia ohjelmistoja käyttöön. Toiminnan systemaattista kehittämistä jatketaan ja kaavoitukseen panostetaan, mitä tarkastuslautakunta pitää hyvänä elinvoiman näkökulmasta. Korona on hidastunut Paljakan alueen suunnitelmien etenemistä. Taloudellinen tavoite ei toteutunut, vaan toimintakate ylitti talousarviossa asetetun raamin 0,2 milj. eurolla.

> Raamin ylittyminen johtui pääasiassa liikennäväylien kunnossapidon, kaukolämpöverkon korjausten sekä velvoitetyöllistettävien palkkaamisen aiheuttamista kustannuksista, joihin ei oltu varauduttu riittävällä määrärahalla. Talousarvion laatimiseen ja siinä pysymiseen kiinnitetään lisää huomiota.

Toimialat raportoivat talousarvion ja toimintasuunnitelman toteutumisesta säännöllisesti kunnanhallitukselle ja -valtuustolle. Raportointien yhteyteen tulisi liittää mahdolliset menojen ylitykset ja tulojen alitukset sekä selvitys, mistä muutos on aiheutunut.

> Kunnanhallitus ja lautakunnat parantavat menojen ylitysten ja tulojen alitusten syiden selvittämistä osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä ja toimintakertomuksessa.

 Päätös: Hyväksyttiin esityksen mukaan.

 Täytäntöönpano: valtuuston listalle